从粗放到精益：ZT集团战略绩效重塑盈利增长引擎

一、项目背景

1、企业背景：

ZT集团（化名）成立于2009年，是一家专注于智能音频与穿戴设备的高科技企业，员工1000余人，研发团队70人（含ID设计、声学专家），年营收超5亿元。自主研发TWS耳机、智能跳绳等产品，ODM客户包括亚马逊、沃尔玛等国际品牌，2023年海外业务占比65%。深圳为研发中心，东莞、山西阳泉设生产基地，年产能超1000万台。

2、企业面临问题：

战略层面：缺乏年度经营目标体系，研发、采购、生产目标各自为政；

绩效层面：研发考核主观化（满分占比90%），员工动力不足；

成本层面：材料成本占比70.04%，库存积压5400万，毛利率仅15.87%。

二、项目成果

1. 目标达成：

上半年销售收入5.3亿（目标达成率110%），毛利率提升至18%；

研发降本金额季度达成12万，材料采购降本率10%。

2. 体系构建：

输出《战略解码地图》《绩效管理制度》等328份文件；

研发流程优化周期缩短30%，设计任务及时率从60%提升至90%。

3. 组织激活：

绩效考核271分布实现（优秀15%、待改进10%），核心人才保留率提升至95%；

跨部门协作评分从4.2分（满分10）提升至7.5分。

三、项目过程

1.战略对齐期：目标共识 

核心问题：目标模糊、部门割裂。

关键动作：

(1)经营分析：梳理2023年损益数据，锁定材料降本、大客户开发、人效提升三大硬仗；

(2)目标发布会：高管签署《年度目标责任状》，明确保底与挑战目标；

(3)战略解码：用平衡计分卡绘制公司级战略地图，拆解至8大部门。

效果呈现：目标对齐度提升90%，部门冲突减少70%。

2、绩效重构期：指标精细化 

核心问题：研发考核“大锅饭”。

关键动作：

(1)研发指标量化：设计“研发降本率”“DV合格率”等6项核心指标；

(2)数据路径构建：明确33项数据提报规则（如“库存周转率”由财务部复核）；

(3)增量绩效设计：将降本金额的20%用于团队激励。

效果呈现：研发失败成本下降40%，专利数量同比增长50%。

3、闭环运营期：持续改进 

核心问题：绩效应用单一。

关键动作：

(1)月度经营会：聚焦TOP3异常问题，制定改善对策并跟踪闭环；

(2)绩效面谈：上级与下属每月1次复盘，制定个人发展计划；

(3)文化渗透：设立“战略绩效先锋榜”，表彰高绩效团队。

效果呈现：员工晋升周期缩短30%，库存金额下降25%。

四、客户评价

ZT集团CEO陆总表示：“战略绩效体系让我们从‘救火式管理’转向‘目标驱动’，思博咨询的专业能力为集团高质量发展注入新动能！”

五、项目总结

战略绩效是连接战略与执行的桥梁。ZT案例验证：目标精准对齐、指标量化可溯、闭环持续改进是盈利增长的关键。未来可深化业财融合，将绩效体系与预算管理无缝衔接，实现资源最优配置。